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加拿大高收入人士减税投资指南

可以减税的投资项目-贷款投资

在个人入息高税率的加拿大,每个高收入的纳税人都希望找到能减税的投资项目。许多投资人都知道注册退休储蓄计划投资(RRSP Contribution)可以抵减投资人的当年收入。例如,对于年收入12万元的纳税人,2007年的应税额$36,488.26, 如果用足RRSP 额度2万元,2007年应税额减至$27,436.24, 减税$9,052,02. 除了注册退休储蓄计划投资(RRSP Contribution)和注册养老金计划( RPP)或劳工基金,占入息的18%的额度(最高2万元),大多数投资人似乎就一筹莫展了。其实还有更好的减税投资计划,但需要专业理财顾问和相关金融专家的打理。

在加拿大,税法规定投资贷款利息(Investment Loan Interest)可以抵减收入。如投资人使用房屋贷款(Home Equity Financing)或互惠基金投资贷款(Mutual Fund Loan Program) 的资金作基金投资,或贷款做股票投资,贷款利息将得到减税优惠。例如:纳税人税率40.16%,年付贷款利息7% 实际支出利息4.19%。仅等同于银行存款利息。资产损失(Capital Losses )可以抵减前3年内的资产增值(Capital Gain 也可以延至将来抵减资产增值,但有个条件必须满足,就是有资产损失的基金售出30天内即又重新买进,不可抵减资产损失。有了这一法宝, 就为高收入的纳税人打开了低成本高回报的减税投资方便之门。

贷款投资?似乎听起来就风险很大,华人最怕借钱的。利息很高吧?投资赔了怎么办?本文用数字回答这些问题.

第一, 贷款投资成本低

根据投资人的税率,越高收入的投资人付出的投资成本越低。

比较房屋贷款:央行利率( PRIME- 0.75, 5.75%-0.75%=5%, 半年复利计算,实际利率5.0625%,

如果房贷25万元,用于付房屋借贷的利息,不可以减税, 年付利息$12,656

投资贷款:根据不同的贷款额度,贷款渠道,会有不同的贷款利率:央行利率( PRIME)至央行利率( PRIME+1.25%年息不等。即税前利率,5.75%-7%, 税率40.16%的投资人,税后实际利率3.4408%, [ 5.75%*(1-40.16%)]或至4.1888%[7%*(1-40.16%)]

如果投资贷款25万元,贷款利息可以减税, 年付利息$8,602,或至$10,472, 可以说是低息贷款。即使年回报5%,还有盈利$2,028$3,898.如果年回报10%,还有盈利$14,528$16.398.

由此可见,减税贷款投资的成本是低于房产投资的成本。一般地,长期(10年以上)投资的资产增值可参考股指(10%以上),高于房地产投资的资产增值5%-8%。投资前务必咨询专业理财顾问,合理安排资产组合,保障投资回报。

第二,贷款投资低风险高回报

如果投资人信用记录良好,稳定有收入,准备现金2万元用于投资,可以贷款3倍即6万元,还可以再贷5万元,共计13万元。

如果投资人预计2万元投资回报10%,可以达到$2000,

如果投资人13万元投资净回报1.54%,可以达到$2000

再换个方法比较,

如果投资人13万元投资净回报5%,可以达到$6500。风险较低。

如果投资人用2万元投资,要达到$6500回报,年回报必须达到32.5%.风险很高。

由此可见,减税贷款投资的可以是很保守的投资,风险较低,回报由于倍增效应,远高于只用本金投资的收益。

再拿同样贷款投资的房产投资作比较:

房屋贷款

投资贷款

首付

10%-25%

0

现金流

房屋租金

不固定

月派息

固定

管理成本

地税,管理维护费用

费用支出较多

无费用支出

投资风险

非分散投资

单一市场风险

分散投资

市场风险低

资产流动性

买卖周期较长,以月计

流动性差

日交易

流动性好

资产安全性

资产损值,债权人强拍

安全性差

资产损值,无平仓

安全性较好

 

 

对于有了自住房屋,考虑再做多一些投资的人,不妨考虑多样化分散投资。

第三, 贷款投资复利增长,增长迅速

如果投资人选择长期贷款投资,会发现贷款投资的收益和自有资金投资的收益有很大不同。

例如,王小姐和张小姐都想存钱买个别墅,两人用不同的方法投资。

王小姐每年年底在基金公司投一笔,连续投资十年;

张小姐贷款投资互惠基金,一次性贷款$50,000,投资十年。

下表列举两种投资模式的不同:

比较内容

王小姐

张小姐

储蓄计划

每年年底付 款一次

贷款投资互惠基金

开户 资金

0

50000

年回报

8%

8%

总投资额

$23,846

0

利息净支出

0

$23,846

10年后资产市值

$33,306

$107,946

减偿还贷款额

0

$50,000

减资产增值税

($1,524)

($8,692)

资产净值

$31,772

$49,254

税后平均年回报

6.40%

15.70%

 

假设基金年平均回报8%,王小姐和张小姐十年内都付款23846,王小姐税后实际平均年回报仅6.40%,而张小姐税后实际平均年回报15.70%. 王小姐投资净增33.24%,张小姐投资净增106.55%.

由此可见,贷款投资可以提早投资,回报由于提前大额投资,远高于只用本金分期投资的收益。

贷款投资适合什么样的投资人?

其实贷款投资的额度相对很灵活,从$0 $900,000都可以申请到, 门槛也不高。相对房产贷款而言,要简便容易得多。申请条件只需信用记录良好,资产状况良好,无须房产抵押。

投资贷款可以是长期贷款(20年以上),只支付利息,或支付本金加利息。根据投资组合的选择,投资人可以不需要自己支付利息和本金, 而由投资派息支付。投资人的还本还息没有压力。相对房产贷款的压力而言,投资贷款有其灵活的优势。

但贷款投资并不适合所有的投资人。投资理财顾问会建议投资人做长期投资计划,投资前务必咨询专业理财顾问,获取贷款条款信息和信贷产品说明。

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